Income Tax FAQs with Simple Client-Friendly Answers

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📑 Index — प्रश्नों की सूची

1. Documents कौन-कौन से माँगने हैं?
2. Salary पे TDS कटा तो Return ज़रूरी?
3. Rent income पर कितना tax?
4. Refund कितने दिनों में आता है?
5. गलत ITR file हो गई, क्या करें?
6. Multiple income sources हैं तो कौन सी ITR?
7. Notice आया है — क्या करें?
8. Old vs New Regime — क्या बेहतर है?
9. Form 16 नहीं है — Return file कर सकते हैं?
10. FD पे TDS कटा है — क्या करें?
11. Lottery जीती — कितना tax भरना पड़ेगा?
12. Property बेची — ITR ज़रूरी?
13. Company ने TDS नहीं काटा — क्या करें?
14. Freelancing + Salary — कौन सी ITR?
15. ITR file करने के बाद revise?
16. Late ITR पे penalty?
17. Refund नहीं आया — क्या करें?
18. PAN-Aadhaar लिंक ज़रूरी है?
19. Student + part-time income?
20. ₹50,000 Capital Gain — कैसे दिखाएँ?
21. Home Loan Interest claim कैसे करें?
22. Agriculture income ITR में दिखाना है?
23. Turnover ₹1cr — Audit ज़रूरी?
24. Business loss है — ITR file करें?
25. Return नहीं भरी — Notice आ सकता है?
26. Loan के लिए पुरानी ITR चाहिए

🧾 Client Questions & Answers

Q1 — ITR Filing के लिए Documents:

• PAN Card & Aadhaar Card

• Form 16 (अगर salaried हैं)

• Bank Statement (पूरे साल का PDF)

• Investment Proofs (LIC, PPF, ELSS, etc.)

• Rent Payment Details (HRA claim के लिए)

• Home Loan Certificate (interest + principal breakup)

• Capital Gain Details (अगर shares/property बेचा हो)

• TDS Certificates (Form 16A, 26AS)

• Other Income (FD, interest, rent, etc.)

• AIS Report (Annual Information Statement)

• Business/Freelancing Income details (अगर कोई है)

Q2 — मेरी salary पे TDS कटेगा तो क्या मुझे Return file करनी पड़ेगी?

➡ हां, अगर आपकी salary ₹2.5 लाख से ज्यादा है, तो return file करना जरूरी है — भले ही TDS already कट गया हो। 

👉 Return file करने से ही: Refund मिल सकता है (अगर ज्यादा TDS कटा हो) Income proof रहता है future के लिए

Q3 — मुझे Rent मिला है तो कितना Tax Pay करना होगा?

➡ Rent से जो income आती है, उसे “Income from House Property” में दिखाना होता है। 

📌 Calculation: Total Rent Received — 30% Standard Deduction — Home Loan Interest (अगर कोई हो) Example: ₹1,00,000 Rent मिला → ₹1,00,000 — ₹30,000 (30%) = ₹70,000 taxable income यह income आपकी total income में जुड़कर slab के हिसाब से taxable होगी।

Q4 — मेरा Tax Refund कितने time में आएगा?

➡ ITR process होने के बाद आमतौर पर 7 से 45 दिन में refund आ जाता है। 

👉 ध्यान दें: Bank account pre-validated होना चाहिए PAN-Aadhaar linked हो Return ठीक से verified हो

Q5 — मेरी पिछली return गलत file हो गयी है, क्या उसको update कर सकते हैं?

➡ हां, अब updated return (ITR-U) का option है। 

AY 2023–24 और 2024–25 के लिए file कर सकते हैं Time limit: 2 साल तक Interest और Additional Tax देना पड़ सकता है

Q6 — अगर मेरे पास 2–3 source of income है तो कौनसी ITR file करनी होगी?

➡ Sources जैसे: Salary + Freelancing = ITR-3 Salary + Interest/Rent = ITR-1 Business + Rent + Capital Gain = ITR-3 Presumptive (Sec 44AD/ADA) = ITR-4 

📌 Total income aur source decide करेगा कौनसी ITR सही है।

Q7 — पिछले साल का notice आया है, kya करें?

➡ सबसे पहले notice की type देखो: 143(1) — intimation है, verify करो mismatch 139(9) — defective return है, rectify करनी है 148 — income छुपाई गई है, जवाब देना जरूरी 

👉 तुरंत professional से consult करो, time limit के अंदर reply जरूरी है।

Q8 — Meri salary ₹8 lakh है, क्या मुझे Old Regime लेना चाहिए या New Regime?

|        Particulars               |              Old Regi me                       | New Regime                 | 

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|      Slab Rates                |                ज्यादा                                |    कम (No deductions)  |  

|   Deductions मिलती?     |         हां (80C, HRA, etc.)                |    नहीं मिलती                  |    

|    Tax on ₹8 lakh            |      \~₹45,000 (after 80C etc.)         |  ₹37,500 (approx)         |

Q9 — Form 16 के बिना return file हो सकती है क्या?

➡ हां, हो सकती है

📌 जरूरी चीजें: Salary slips 26AS / AIS से TDS check करो Bank statement से income calculate करो लेकिन accuracy के लिए Form 16 बेहतर होता है।

Q10 — अगर मेरी FD पर TDS कटा है, तो उसका क्या करना पड़ेगा?

➡ FD से मिलने वाला interest भी taxable होता है

📌 Step: Bank से FD interest statement लो ITR में “Income from Other Sources” में add करो जो TDS कटा है, वो 26AS में दिखेगा, उसे claim करो 👉 अगर TDS ज्यादा कटा है तो refund मिलेगा।

Q11 — मैंने ₹15 लाख Lottery में जीते हैं — क्या मुझे टैक्स भरना पड़ेगा?

➡ हां, और बहुत ज्यादा देना पड़ेगा। 

📌 Lottery income पर: Flat 30% Tax + 4% cess = 31.2% कोई छूट (80C, slab benefit) नहीं मिलेगा अगर ₹15 लाख मिले तो tax होगा ₹4,68,000 👉 TDS पहले ही 30% कट जाता है, बाक़ी बचा हो तो खुद भरना पड़ेगा।

Q12 — मैंने Property Sale की है — क्या ITR भरनी होगी?

➡ हां, जरूर भरनी होगी अगर कोई capital gain हुआ है। 

📌 Important: Property sale पर capital gain tax लगता है: Short Term (holding < 2 years) → slab rate से tax Long Term (holding > 2 years) → 20% with indexation खर्चे जैसे brokerage, registry fee घटाए जा सकते हैं 

Reinvestment किया तो section 54 के तहत छूट मिल सकती है 

➡ Capital Gain schedule में proper details भरनी होंगी।

Q13 — मेरी company ने TDS नहीं काटा, मुझे क्या करना पड़ेगा?

➡ अगर कंपनी ने TDS नहीं काटा है तो आपको अपनी पूरी salary को ITR में दिखाना होगा और खुद tax calculate करके जमा करना होगा। 

👉 इसे कहते हैं Self Assessment Tax। Late भरने पर interest और penalty लग सकती है। 

📌 Suggestion: ITR भरने से पहले पूरा tax भर दो और challan details ITR में डालो।

Q14 — Freelancing + Salary दोनों से income है — कौन सी ITR भरनी होगी?

➡ अगर आपने freelancing (या कोई self-employment) और salary दोनों से कमाई की है, तो आपको ITR-3 भरनी होगी। 

📌 अगर freelancing को presumptive basis (Sec 44ADA) पर दिखाते हो, तो ITR-4 भी चल सकती है (depends on case)। Salary → Income from Salary Freelancing → Income from Business/Profession

Q15 — क्या ITR file करने के बाद revise कर सकते हैं?

➡ हां, अगर original ITR में कोई गलती हो गई है, तो आप revise return भर सकते हैं। 

📌 Last date: 31 December 2025 (AY 2025–26 के लिए) ⚠️ Revised return में भी गलतियां न हो, वरना फिर से notice आ सकता है।

Q16 — Return late file करेंगे तो क्या penalty लगेगी?

➡ हां, अगर 31 जुलाई के बाद return file करते हो तो: ₹1,000 (अगर income ₹5 लाख से कम है) ₹5,000 (अगर ₹5 लाख से ज्यादा है) 

📌 Late return को belated return कहते हैं, जो 31 दिसंबर 2025 तक भरी जा सकती है।

Q17 — पिछले साल का refund नहीं आया, अब क्या करें?

➡ 3 चीजें चेक करो: ITR processed हुआ है या नहीं — Income Tax Portal पे जाकर “View Filed Return” में देखो। Bank account pre-validated है या नहीं Refund issued हुआ या नहीं — 26AS में देखो 

📌 अगर सब सही है और फिर भी नहीं आया, तो grievance raise करो।

Q18 — क्या PAN और Aadhaar link होना ज़रूरी है return file करने के लिए?

➡ हां, बिल्कुल ज़रूरी है। अगर PAN-Aadhaar link नहीं है, तो PAN inoperative हो जाएगा और आप ITR file नहीं कर पाएंगे।

Q19 — मैं student हूँ और part-time income है — क्या return file करनी पड़ेगी?

➡ अगर आपकी income ₹2.5 लाख से ज़्यादा है, तो ITR भरना जरूरी है। 

📌 अगर income कम है, तो भरना जरूरी नहीं है, लेकिन voluntary return file कर सकते हो: Future proof VISA/LOAN के काम TDS refund के लिए

Q20 — ₹50,000 का Capital Gain हुआ shares बेचकर — ITR में कैसे दिखाएं?

➡ ये Short Term (STCG) या Long Term (LTCG) हो सकता है: STCG (holding < 1 year): 15% Tax LTCG (holding > 1 year): ₹1 लाख तक exempt, उसके बाद 10% tax 

📌 ITR-2 या ITR-3 में Capital Gains Schedule में: ISIN/Script name Purchase Date & Value Sale Date & Value Tax auto calculate होगा

Q21 — House Loan के interest का deduction कैसे claim करें?

➡ Section 24(b) के तहत Home Loan interest पर: ₹2 लाख तक का deduction मिलता है (Self-occupied house के लिए) 

📌 Documents चाहिए: Home Loan Interest Certificate Possession letter → ITR-1 या ITR-2 में “Income from House Property” में दिखाना होता है।

Q22 — Agriculture Income ₹2 lakh है — ITR में दिखाना पड़ेगा क्या?

➡ हां, दिखाना पड़ेगा। Agriculture income exempt होती है, लेकिन: अगर आपकी total income ₹2.5 लाख से ज़्यादा है, तो agriculture income ITR में disclose करनी होती है। 

📌 ITR में अलग से “Exempt Income” में दिखाना होता है।

Q23 — मेरा turnover ₹1 crore से कम है — क्या audit करवानी पड़ेगी?

➡ नहीं, अगर आप: Presumptive Scheme (Sec 44AD) opt करते हो और digital transactions 95% से ज्यादा हैं तो audit की जरूरत नहीं 

📌 नहीं opt करते हो, तो audit जरूरी हो सकती है अगर profit 6%-8% से कम दिखाते हो।

Q24 — Business में loss है — क्या ITR file करनी चाहिए?

➡ हां, ज़रूर करनी चाहिए। 

📌 अगर आपने ITR due date (31 July) तक file की, तो आप future में loss carry forward करके adjust कर सकते हो। → Late file करने पर carry forward का benefit नहीं मिलेगा।

Q25 — क्या ITR file न करने पर notice आ सकता है?

➡ हां, बिल्कुल। अगर आपने income होने के बावजूद ITR नहीं भरी, तो department: SMS/Email से intimation भेजता है या फिर Section 148 या 142(1) के तहत notice भेज सकता है 

📌 Penalty + interest लग सकता है। इसलिए voluntarily file कर दो।

Q26 — Loan के लिए पिछले 3 साल की ITR मांगी है — क्या Return file हो सकती है back date से?

➡ नहीं, ITR back date से online file नहीं होती। लेकिन: अगर कोई return due date से छूट गई हो, तो अब केवल Updated Return (ITR-U) से ही file हो सकती है (2 साल के अंदर) 

📌 Old return दिखाने के लिए पहले से filed ITR PDF ही valid होगा। → Suggestion: Future में हमेशा timely file करो।

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📘 Income Tax FAQs (Client के सवाल और जवाब)

📑 Index – प्रश्नों की सूची

1. Documents कौन-कौन से माँगने हैं?
2. Salary पे TDS कटा तो Return ज़रूरी?
3. Rent income पर कितना tax?
4. Refund कितने दिनों में आता है?
5. गलत ITR file हो गई, क्या करें?
6. Multiple income sources हैं तो कौन सी ITR?
7. Notice आया है — क्या करें?
8. Old vs New Regime — क्या बेहतर है?
9. Form 16 नहीं है — Return file कर सकते हैं?
10. FD पे TDS कटा है — क्या करें?
11. Lottery जीती — कितना tax भरना पड़ेगा?
12. Property बेची — ITR ज़रूरी?
13. Company ने TDS नहीं काटा — क्या करें?
14. Freelancing + Salary — कौन सी ITR?
15. ITR file करने के बाद revise?
16. Late ITR पे penalty?
17. Refund नहीं आया — क्या करें?
18. PAN–Aadhaar लिंक ज़रूरी है?
19. Student + part-time income?
20. ₹50,000 Capital Gain — कैसे दिखाएँ?
21. Home Loan Interest claim कैसे करें?
22. Agriculture income ITR में दिखाना है?
23. Turnover ₹1cr — Audit ज़रूरी?
24. Business loss है — ITR file करें?
25. Return नहीं भरी — Notice आ सकता है?
26. Loan के लिए पुरानी ITR चाहिए?

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🧾 Client Questions & Answers

Q1 - ITR Filing के लिए Documents:

• PAN Card & Aadhaar Card
• Form 16, Bank Statement, Investment Proofs, HRA etc.

Q2 - मेरी salary पे TDS कटेगा तो क्या मुझे Return file करनी पड़ेगी?

➡ हां, अगर आपकी salary ₹2.5 लाख से ज्यादा है, तो return file करना जरूरी है — भले ही TDS already कट गया हो। 👉 Return file करने से ही: Refund मिल सकता है (अगर ज्यादा TDS कटा हो) Income proof रहता है future के लिए

Q3 - मुझे Rent मिला है तो कितना Tax Pay करना होगा?

➡ Rent से जो income आती है, उसे “Income from House Property” में दिखाना होता है। 📌 Calculation: Total Rent Received – 30% Standard Deduction – Home Loan Interest (अगर कोई हो) Example: ₹1,00,000 Rent मिला → ₹1,00,000 – ₹30,000 (30%) = ₹70,000 taxable income यह income आपकी total income में जुड़कर slab के हिसाब से taxable होगी।

Q4 - मेरा Tax Refund कितने time में आएगा?

➡ ITR process होने के बाद आमतौर पर 7 से 45 दिन में refund आ जाता है। 👉 ध्यान दें: Bank account pre-validated होना चाहिए PAN-Aadhaar linked हो Return ठीक से verified हो

Q5 - मेरी पिछली return गलत file हो गयी है, क्या उसको update कर सकते हैं?

➡ हां, अब updated return (ITR-U) का option है। AY 2023-24 और 2024-25 के लिए file कर सकते हैं Time limit: 2 साल तक Interest और Additional Tax देना पड़ सकता है

Q6 - अगर मेरे पास 2-3 source of income है तो कौनसी ITR file करनी होगी?

➡ Sources जैसे: Salary + Freelancing = ITR-3 Salary + Interest/Rent = ITR-1 Business + Rent + Capital Gain = ITR-3 Presumptive (Sec 44AD/ADA) = ITR-4 📌 Total income aur source decide करेगा कौनसी ITR सही है।

Q7 - पिछले साल का notice आया है, kya करें?

➡ सबसे पहले notice की type देखो: 143(1) – intimation है, verify करो mismatch 139(9) – defective return है, rectify करनी है 148 – income छुपाई गई है, जवाब देना जरूरी 👉 तुरंत professional से consult करो, time limit के अंदर reply जरूरी है।

Q8 - Meri salary ₹8 lakh है, क्या मुझे Old Regime लेना चाहिए या New Regime?

| Particulars | Old Regime | New Regime | | ----------------- | -------------------------- | ------------------ | | Slab Rates | ज्यादा | कम (No deductions) | | Deductions मिलती? | हां (80C, HRA, etc.) | नहीं मिलती | | Tax on ₹8 lakh | \~₹45,000 (after 80C etc.) | ₹37,500 (approx) |

Q9 - Form 16 के बिना return file हो सकती है क्या?

➡ हां, हो सकती है — 📌 जरूरी चीजें: Salary slips 26AS / AIS से TDS check करो Bank statement से income calculate करो लेकिन accuracy के लिए Form 16 बेहतर होता है।

Q10 - अगर मेरी FD पर TDS कटा है, तो उसका क्या करना पड़ेगा?

➡ FD से मिलने वाला interest भी taxable होता है — 📌 Step: Bank से FD interest statement लो ITR में “Income from Other Sources” में add करो जो TDS कटा है, वो 26AS में दिखेगा, उसे claim करो 👉 अगर TDS ज्यादा कटा है तो refund मिलेगा।

Q11 - मैंने ₹15 लाख Lottery में जीते हैं — क्या मुझे टैक्स भरना पड़ेगा?

➡ हां, और बहुत ज्यादा देना पड़ेगा। 📌 Lottery income पर: Flat 30% Tax + 4% cess = 31.2% कोई छूट (80C, slab benefit) नहीं मिलेगा अगर ₹15 लाख मिले तो tax होगा ₹4,68,000 👉 TDS पहले ही 30% कट जाता है, बाक़ी बचा हो तो खुद भरना पड़ेगा।

Q12 - मैंने Property Sale की है — क्या ITR भरनी होगी?

➡ हां, जरूर भरनी होगी अगर कोई capital gain हुआ है। 📌 Important: Property sale पर capital gain tax लगता है: Short Term (holding < 2 years) → slab rate से tax Long Term (holding > 2 years) → 20% with indexation खर्चे जैसे brokerage, registry fee घटाए जा सकते हैं Reinvestment किया तो section 54 के तहत छूट मिल सकती है ➡ Capital Gain schedule में proper details भरनी होंगी।

Q13 - मेरी company ने TDS नहीं काटा, मुझे क्या करना पड़ेगा?

➡ अगर कंपनी ने TDS नहीं काटा है तो आपको अपनी पूरी salary को ITR में दिखाना होगा और खुद tax calculate करके जमा करना होगा। 👉 इसे कहते हैं Self Assessment Tax। Late भरने पर interest और penalty लग सकती है। 📌 Suggestion: ITR भरने से पहले पूरा tax भर दो और challan details ITR में डालो।

Q14 - Freelancing + Salary दोनों से income है — कौन सी ITR भरनी होगी?

➡ अगर आपने freelancing (या कोई self-employment) और salary दोनों से कमाई की है, तो आपको ITR-3 भरनी होगी। 📌 अगर freelancing को presumptive basis (Sec 44ADA) पर दिखाते हो, तो ITR-4 भी चल सकती है (depends on case)। Salary → Income from Salary Freelancing → Income from Business/Profession

Q15 - क्या ITR file करने के बाद revise कर सकते हैं?

➡ हां, अगर original ITR में कोई गलती हो गई है, तो आप revise return भर सकते हैं। 📌 Last date: 31 December 2025 (AY 2025-26 के लिए) ⚠️ Revised return में भी गलतियां न हो, वरना फिर से notice आ सकता है।

Q16 - Return late file करेंगे तो क्या penalty लगेगी?

➡ हां, अगर 31 जुलाई के बाद return file करते हो तो: ₹1,000 (अगर income ₹5 लाख से कम है) ₹5,000 (अगर ₹5 लाख से ज्यादा है) 📌 Late return को belated return कहते हैं, जो 31 दिसंबर 2025 तक भरी जा सकती है।

Q17 - पिछले साल का refund नहीं आया, अब क्या करें?

➡ 3 चीजें चेक करो: ITR processed हुआ है या नहीं — Income Tax Portal पे जाकर “View Filed Return” में देखो। Bank account pre-validated है या नहीं Refund issued हुआ या नहीं — 26AS में देखो 📌 अगर सब सही है और फिर भी नहीं आया, तो grievance raise करो।

Q18 - क्या PAN और Aadhaar link होना ज़रूरी है return file करने के लिए?

➡ हां, बिल्कुल ज़रूरी है। अगर PAN-Aadhaar link नहीं है, तो PAN inoperative हो जाएगा और आप ITR file नहीं कर पाएंगे।

Q19 - मैं student हूँ और part-time income है — क्या return file करनी पड़ेगी?

➡ अगर आपकी income ₹2.5 लाख से ज़्यादा है, तो ITR भरना जरूरी है। 📌 अगर income कम है, तो भरना जरूरी नहीं है, लेकिन voluntary return file कर सकते हो: Future proof VISA/LOAN के काम TDS refund के लिए

Q20 - ₹50,000 का Capital Gain हुआ shares बेचकर — ITR में कैसे दिखाएं?

➡ ये Short Term (STCG) या Long Term (LTCG) हो सकता है: STCG (holding < 1 year): 15% Tax LTCG (holding > 1 year): ₹1 लाख तक exempt, उसके बाद 10% tax 📌 ITR-2 या ITR-3 में Capital Gains Schedule में: ISIN/Script name Purchase Date & Value Sale Date & Value Tax auto calculate होगा

Q21 - House Loan के interest का deduction कैसे claim करें?

➡ Section 24(b) के तहत Home Loan interest पर: ₹2 लाख तक का deduction मिलता है (Self-occupied house के लिए) 📌 Documents चाहिए: Home Loan Interest Certificate Possession letter → ITR-1 या ITR-2 में “Income from House Property” में दिखाना होता है।

Q22 - Agriculture Income ₹2 lakh है — ITR में दिखाना पड़ेगा क्या?

➡ हां, दिखाना पड़ेगा। Agriculture income exempt होती है, लेकिन: अगर आपकी total income ₹2.5 लाख से ज़्यादा है, तो agriculture income ITR में disclose करनी होती है। 📌 ITR में अलग से “Exempt Income” में दिखाना होता है।

Q23 - मेरा turnover ₹1 crore से कम है — क्या audit करवानी पड़ेगी?

➡ नहीं, अगर आप: Presumptive Scheme (Sec 44AD) opt करते हो और digital transactions 95% से ज्यादा हैं तो audit की जरूरत नहीं 📌 नहीं opt करते हो, तो audit जरूरी हो सकती है अगर profit 6%-8% से कम दिखाते हो।

Q24 - Business में loss है — क्या ITR file करनी चाहिए?

➡ हां, ज़रूर करनी चाहिए। 📌 अगर आपने ITR due date (31 July) तक file की, तो आप future में loss carry forward करके adjust कर सकते हो। → Late file करने पर carry forward का benefit नहीं मिलेगा।

Q25 - क्या ITR file न करने पर notice आ सकता है?

➡ हां, बिल्कुल। अगर आपने income होने के बावजूद ITR नहीं भरी, तो department: SMS/Email से intimation भेजता है या फिर Section 148 या 142(1) के तहत notice भेज सकता है 📌 Penalty + interest लग सकता है। इसलिए voluntarily file कर दो।

Q26 - Loan के लिए पिछले 3 साल की ITR मांगी है — क्या Return file हो सकती है back date से?

➡ नहीं, ITR back date से online file नहीं होती। लेकिन: अगर कोई return due date से छूट गई हो, तो अब केवल Updated Return (ITR-U) से ही file हो सकती है (2 साल के अंदर) 📌 Old return दिखाने के लिए पहले से filed ITR PDF ही valid होगा। → Suggestion: Future में हमेशा timely file करो।